HSA- ს შეუძლია მიიღოს უნიკალური სარგებელი სამედიცინო ხარჯების შენახვისას
თუ რომელიმე ეს ვარიანტი თქვენთვის ხელმისაწვდომია, მნიშვნელოვანია გვესმოდეს, თუ როგორია HSA vs. HRA შედარება.
ჯანმრთელობის შემნახველი ანაბრის საფუძვლები
როგორც სახელი ვარაუდობს, HSA არის შემნახველი ანგარიში, რომელიც ნიშნავდა გამოყენებულ იქნას კონკრეტულად ჯანდაცვის. ეს ანგარიშები უკავშირდება მაღალი გამოქვითვადი ჯანმრთელობის დაზღვევის გეგმებს, რომლებიც შეიძლება შემოგთავაზოთ თქვენი დამქირავებლის მიერ. თქვენ ასევე შეგიძლიათ აირჩიოთ ჩარიცხვა მაღალი გამოიქვითება გეგმა HSA თუ თქვენ თვითდასაქმებული.
HSA შეიძლება გამოყენებულ იქნას გადაიხადოს ფართო სპექტრს სამედიცინო ხარჯები, მათ შორის:
- დოქტორი ვიზიტები
- პრევენციული ზრუნვა
- სპეციალობის მომსახურება
- ფიზიოთერაპია
- ნარკოტიკების და ალკოჰოლური მკურნალობის პროგრამები
- წონის დაკარგვა პროგრამები
- ორგანოების ტრანსფორმატორები
- ლაბორატორიული ტესტები
- სამედიცინო მოწყობილობა და მარაგი
- საავადმყოფოს მომსახურება
- სტომატოლოგიური მომსახურება
- ხედვა მომსახურება
- რეცეპტით გამოწერილი წამლები
- Over-the-counter მედიკამენტები
შიდა შემოსავლების სამსახური ზღუდავს იმის შესახებ, თუ HSA- ს სახსრები შეიძლება გამოყენებულ იქნას ხარისხიანად. მაგალითად, თქვენ არ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ფული თქვენს HSA- ს გადახდისთვის, როგორიცაა კბილების გათეთრების სერვისები, ვიტამინები, თმის ტრანსპლანტები, სავარჯიშო მოწყობილობები ან სპორტული დარბაზი.
თქვენი HSA ფონდების გამოყენება მარტივია. თქვენი სადაზღვევო კომპანია მოგაწვდით თქვენს შემნახველ ანგარიშზე დაკავშირებულ სადებეტო ბარათს. ამის შემდეგ შეგიძლიათ გადაიხადოთ ბარათის დასაფარად საჭირო სამედიცინო ხარჯები და თქვენი HSA პროვაიდერი საგადასახადო განცხადებას წარუდგენს წლის ბოლომდე, აჩვენებს თქვენს ხარჯებს და წლიურ წვლილს.
2018 წლისთვის, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ HSA- ზე 3,450 დოლარით, თუ თქვენ გაქვთ ერთი გაშუქება. ლიმიტი გაზრდის $ 6,900 თუ ოჯახის გაშუქება. დამსაქმებლებს შეუძლიათ შეასრულონ შესაბამისი წვლილი HSA- ზე თქვენი სახელით. სულ თანამშრომელი და დამქირავებლის შემოწირულობა არ უნდა აღემატებოდეს ყოველწლიური წვლილის ლიმიტს.
როგორ მუშაობს ჯანდაცვის ანაზღაურება?
ჯანდაცვის ანაზღაურების პროცესი განსხვავდება HRA- დან რამდენიმე ძირითადი საშუალებით. პირველ რიგში, ეს არ არის შემნახველი ანაბარი, არც ის არის დაზღვეული. თქვენ ანგარიშზე რაიმე წვლილს არ აკეთებთ; ნაცვლად ამისა, თქვენი დამსაქმებელი შენს შესაწირავს ხდის.
დამსაქმებელს შეუძლია დააწესოს HRA ნებისმიერი ასაკის 65 წლის ასაკის თანამშრომელი. მათ აქვთ კონტროლი, თუ როგორ შეგიძლიათ დახარჯოთ თანხა თქვენს ანგარიშში. მაგალითად, თუ სამედიცინო ხარჯები, რომ სადაზღვევო არ გადაიხდის, შეიძლება შეეძლოთ თქვენი HRA გადაიხადოს, შემდეგ დაფაროთ ნებისმიერი დარჩენილი განსხვავება თავს. გარდა ამისა, თქვენი დამსაქმებელს შეუძლია შექმნას თქვენი გეგმა ისე, რომ დაფაროთ კონკრეტული თანხა, რომელიც დაზღვეულია; მაშინ, თქვენი HRA იხდის დანარჩენი.
წვლილის ლიმიტის თვალსაზრისით, ეს განსხვავდება HRA ტიპის მიხედვით, დამსაქმებელმა დაამტკიცა. ინტეგრირებული HRA, რომელიც უკავშირდება მაღალი საპენსიო ჯგუფის ჯანმრთელობის დაზღვევას, მაგალითად, ყოველწლიურად წლიურ წვლილს არ გააჩნია.
კვალიფიცირებული მცირე დამსაქმებელი HRA (QSEHRA), რომელიც განკუთვნილია ბიზნესის ან 50-ზე მეტ თანამშრომელზე, აქვს წვლილი $ 5,050 ინდივიდუალური დაფარვისთვის და $ 10,250 ოჯახისთვის დაფარვისთვის 2018 წელს.
HSA- ების მსგავსად, HRA- ში გამართული ფული შეიძლება გამოყენებულ იქნას მხოლოდ კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებისათვის. ზოგადად, ეს მოიცავს თქვენს მიერ ჯანმრთელობის დაზღვევის გეგმით გათვალისწინებულ ხარჯებს, როგორიცაა ექიმის ვიზიტები, საავადმყოფოების მომსახურება და რეცეპტები. შენი დამქირავებელს აქვს დაფარვის გაფართოების გაფართოების შესაძლებლობა, რომელიც მოიცავს HSA- ს სრულ ხარჯებს, მაგრამ ეს არ არის სავალდებულო.
უპირატესობები HSAs წინააღმდეგ HRAs
HSA და HRA ჩანდეს თანაბრად ხელსაყრელი, მაგრამ HSAs გამოიღო რამდენიმე მნიშვნელოვანი სარგებელი, რომ HRAs არ.
პირველ რიგში, შემოწირულობებიდან გამომდინარე, საგადასახადო გამოქვითვაა. გამოქვითვა შეამცირებს თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს წელიწადში, რამაც შეიძლება გამოიწვიოს ქვედა საგადასახადო ბილ ან უფრო დიდი თანხის დაბრუნება.
HRA შენატანები გამოიქვითება, მაგრამ მხოლოდ თქვენი დამსაქმებლისთვის; თქვენ არ გაქვთ საგადასახადო შესვენება ერთი ამ ანგარიშების მქონე.
შემდეგი, თქვენ არ უნდა გამოიყენოთ თქვენი HSA სახსრების სანამ არ გჭირდებათ მათ. ფულადი თანხა წლიდან წლამდე წვლილს ატარებს და სანამ არ გაიყვანს მას, ის კვლავ აიღებს ინტერესს. HRA- ით, თქვენი დამქირავებელი გადაწყვეტს თუ არა ერთი წლიდან მომდევნო წლიდან შეასრულოთ წვლილი. თუ ეს არ არის ვარიანტი, თქვენი სალარო აპარატი არსებითად გამოიყენებს მას - ან დაკარგავს - მას.
ასევე შეგიძლიათ გამოიყენოთ თანხა HSA- ს წინააღმდეგ. თუ თქვენი დამქირავებელი არ აირჩევს თქვენი ჯანმრთელობის დაზღვევის ხარჯების დაფარვას, თქვენ შეიძლება აღმოჩნდეთ უფრო მეტი out-of-pocket სამედიცინო ხარჯები, რომელიც შეიძლება დაფარული HSA.
ბოლოს და, რაც მთავარია, HSA- ს შეუძლია ორმაგი მოვალეობა, როგორც საპენსიო დაგეგმვის ინსტრუმენტი. ჩვეულებრივ, HSA- სგან გატანა ჯანდაცვის გარდა სხვა არაფერია, რომ 20 პროცენტიანი გადასახადი და ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი ექვემდებარება. თუ ჯანსაღი დარჩებით და თქვენი ანგარიშის განმავლობაში ფულის დაგროვება გააგრძელებთ თქვენს სამუშაო წლებში, შეგიძლიათ გაიაროთ ფული HSA- სგან 65 წლიდან ან უფრო მეტი ასაკისთვის, ნებისმიერი მიზნისთვის, 20 პროცენტიანი ჯარიმის გარეშე. თქვენ კვლავ მოგერიდებათ მოგების გადასახადის ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი, მაგრამ ეს შეიძლება იყოს სასარგებლო გზა, რომელიც შეავსებს სოციალური დაცვის შეღავათებს ან საპენსიო შემოსავლებს 401 (ლ) ან ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშებიდან.
წვლილის შეტანა HSA- ზე, მაშინაც კი, თუ ყოველწლიურად არ გეგმავს თქვენს გეგმებს, შეიძლება სასარგებლო იყოს საპენსიო დანაზოგების დამატებით წყაროს შექმნაში. თუმცა, თუ თქვენ გაქვთ მხოლოდ HRA ხელმისაწვდომი, მნიშვნელოვანია იმის გაგება, თუ როგორ შეგიძლიათ გამოიყენოთ იგი, რათა უზრუნველყოს, რომ თქვენ ყველაზე მეტად.